为严格规范部门财务管理工作，节约经费开支，提高经费使用效益，根据学院有关财务管理规章制度，制定本办法。

　　一、总则

　　部门全体工作人员严格执行《国家教育行政学院制度汇编（2020年6月）》中财务管理工作所有规章制度。

　　二、细则

　　1.部门负责人对本部门办公经费、外事活动经费、专项经费及院内各种奖励性经费的管理负全责，智库课题负责人对智库经费负全责。

　　2.经费使用必须以实际需要为支出原则，在规定范围内支出，不需要的开支坚决不支，自觉做到降低消耗性支出，减少会议支出，严格业务接待费支出，外宾接待须遵守院字〔2021〕11号《国家教育行政学院外宾接待经费管理实施细则》，合理使用，勤俭办事。

　　3.部门负责人和报销人员要严格执行学院财务制度，认真履行职责，敢于坚持原则；专款专用，不擅自挪用他途，不得谎报、虚报、多报经费。

　　三、费用报销

　　4.经费报销需使用全国统一机打普通发票，发票抬头：国家教育行政学院，税号：121000004000149546，并标明品名、数量、单价、金额（或发票后附清单），保持发票完整、清晰。

　　5.部门内设立报销员制度，一般由综合管理岗位的人员担任，负责统筹部门内各项经费报销经办工作。

　　6.各类经费使用须遵循实报实销原则，报销基本流程如下图：

　　7.部门负责人定期对部门各项目经费执行情况进行检查，及时了解执行情况，并在一定范围内向部门人员公开部门经费使用情况，做到信息透明、全员监督。